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日本の公的年金は「2階建て」

疑問「年金って、人によって貰える額が違うの? どうして?」ガイド「公的年金は基礎年金と厚生年金の2階建てになっていて、2階部分(厚生年金)で差がつくんです」

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公的年金の仕組み

日本の公的年金は、日本に住んでいる20歳以上60歳未満のすべての人が加入する「国民年金(基礎年金)」と、会社などに勤務している人が加入する「厚生年金」の2階建てになっています。

公的年金は2階建て

働き方、暮らし方で変わる年金加入の形

20歳以降のライフスタイルによって、加入する年金や保険料が変わります。公的年金制度では、それを下の表のように区別しています。

被保険者の種別 第1号被保険者 第2号被保険者 第3号被保険者
職業 自営業者・学生・無職など 会社員・公務員など 専業主婦など
加入する制度 国民年金のみ 国民年金と厚生年金 国民年金のみ
マンガの登場人物 次女(大学生) 叔母(自営業)
(20歳以降)
お父さん(会社員) 長男(会社員)長女(公務員) お母さん(専業主婦)

働き方、暮らし方に応じて変わる公的年金加入

国民年金とは

国民年金(基礎年金)は、日本に住んでいる20歳から60歳未満のすべての人が加入します。国民年金のみに加入する人(第1号被保険者)が月々納付する年金保険料は定額(平成28年度時点で16,260円)ですが、平成16年度から保険料の上限を決めて段階的に引き上げられており、平成29年度に16,900円(平成16年度価格)※になります

※平成16年度の物価・賃金水準での価格です。実際には、その時々の物価・賃金の状況に応じて変わります。

国民年金(基礎年金)の支給開始年齢は65歳で、納付した期間に応じて給付額が決定します。20歳から60歳の40年間すべて保険料を納付していれば、月額約6.5万円(平成28年度)の満額を受給することができます。

年金の受給開始時期を変える(繰上げ受給、繰下げ受給)

60歳から65歳になるまでの間でも、希望すれば給付を繰り上げて受けること(繰上げ受給)ができます。ただし、繰上げ受給の請求をした時点に応じて年金が減額され、年金額は減額されたまま一生変わりません。

逆に、65歳で請求せずに66歳から70歳までの間で老齢基礎年金を繰下げて請求すること(繰下げ受給)もできます。この場合は、繰下げの請求をした時点に応じて年金額が増額されます。
日本年金機構-老齢基礎年金の繰上げ受給
日本年金機構-老齢基礎年金の繰下げ受給

国民年金の納付猶予と免除制度

学生のときや失業した、所得が低いなどの理由で保険料を納めることが難しい人に対しては、保険料の納付を一時的に猶予したり、納付を免除する制度があります。

猶予された期間と免除された期間はどちらの場合も年金を受け取るために必要な期間(受給資格期間)に算入されますが、受け取れる年金額は、保険料を全額納付した場合と比べて少なくなります。猶予や免除された期間は、申請をして、猶予・免除期間分の保険料を後から納めることができます(後で納付した分は、年金額の計算をする際、保険料を全額納付した場合と同様に扱われます)。

なお、猶予と免除では年金額に違いがあります。猶予された期間は年金額へ反映されませんが、免除された期間は年金額へ一部反映されます。

どの制度も、利用するには手続きが必要です。制度の利用条件や手続きに必要なものについては、以下で紹介する日本年金機構のサイトをご覧ください。

ガイド手続きをしないと、もしものときに年金が給付されない可能性があります。必ず手続きしてくださいね!

納付猶予と保険料免除はここが違う

  老齢基礎年金 障害基礎年金
遺族基礎年金
受給資格期間への算入 年金額への反映 受給要件
納付
若年者納付猶予
学生納付特例
×
全額免除 ○(※2)
一部免除(※1) ○(※3)
未納 × × ×

※1 一部免除の承認を受けている期間については、一部納付の保険料を納付していることが必要です。

※2 平成21年4月分以降は、2分の1が国庫負担されます。
(21年3月分までは3分の1が国庫負担)

※3 4分の1納付の場合は「5/8」が年金額に反映します。
(21年3月分までは1/2)
2分の1納付の場合は「6/8」が年金額に反映します。
(21年3月分までは2/3)
4分の3納付の場合は「7/8」が年金額に反映します。
(21年3月分までは5/6)

注.若年者納付猶予、学生納付特例、全額免除、一部免除は、10年以内であれば、猶予や免除された期間分の保険料を後から納めることができます。その場合、老齢基礎年金の額を計算するときに、保険料を全額納付した場合と同様に扱われます。ただし、猶予や免除されたときから2年を超えて納める場合は、その当時の保険料額に経過期間に応じた加算額が上乗せされます。

猶予、免除を受けたい! 自分でも申し込める?

【学生納付特例制度】
 20歳以上で大学などに在学しており厚生年金に加入していない方で、本人の所得が一定以下の場合に、在学中の保険料納付が猶予されます。
学生納付特例制度(日本年金機構)

【若年者納付猶予制度】
 20歳以上30歳未満の厚生年金に加入していない方で、本人と配偶者の前年の所得が一定以下の場合、保険料の納付猶予を申請することができます。
 ※平成28年7月より納付猶予制度の対象年齢を50歳未満に拡大(平成37年6月までの時限措置)
保険料を納めることが、経済的に難しいとき(日本年金機構)

【保険料免除制度】
 厚生年金に加入していない方で、本人・世帯主・配偶者の前年の所得が一定以下の場合、保険料の免除を申請することができます。
 免除は全額・4分の3・半額・4分の1の4種類があり、所得に応じて利用できる種類が異なります。
保険料を納めることが、経済的に難しいとき(日本年金機構)

厚生年金とは

厚生年金は、会社などに勤務している人が加入する年金です。保険料は月ごとの給料に対して定率となっており(平成27年度末現在で17.828%)、実際に納付する額は個人で異なります。

また、厚生年金は事業主(勤務先)が保険料の半額を負担しており(労使折半)、実際の納付額は、給与明細などに記載されている保険料の倍額となります。

従来の支給開始年齢は60歳でしたが、段階的に引き上げられ、平成37年度(女性は平成42年度)には65歳になります。

特別支給の老齢厚生年金の受給開始年齢の引上げについて(日本年金機構)

年金の受給開始時期を変える(繰上げ受給、繰下げ受給)

厚生年金も基礎年金と同じで、受け取る時期を繰り上げたり繰り下げたりすることができます。このとき、繰上げ受給すると年金額が減額され、そのまま一生変わらないこと、繰下げ受給すると年金額が増額されることも基礎年金と同じです。

老齢厚生年金の繰上げ受給(日本年金機構)

老齢厚生年金の繰下げ受給(日本年金機構)

長男厚生年金は、会社で働いていれば20歳前でも加入するんだ。高校を卒業してすぐに入社したうちの新人も、もちろん加入しているよ

厚生年金の年金額

厚生年金は、働いていたときの(納付した保険料を計算するときの)給料と加入期間に応じて給付額が決められます。また、現役時代に納付する保険料には国民年金保険料も含まれているため、国民年金分と厚生年金分の両方を受け取ることができます。

お父さんおおよその年金額を知りたいときはどうしたらいいんだ?

ガイド厚生年金に40年間加入して、その期間の平均収入(月額換算した賞与含む)が月42.8万円の場合、受給額は月額約9.1万円の老齢厚生年金と、月額約6.5万円の老齢基礎年金を合計した約15.6万円(平成28年度)になります。もっと詳しく知りたい方は、日本年金機構が提供するねんきんネットのサービスを利用してください

企業年金、国民年金基金など

年金制度には他にも、企業が任意で設立し社員が加入する企業年金や、国民年金の第1号被保険者が任意で加入できる国民年金基金などがあります。これらはそれぞれ厚生年金、国民年金(基礎年金)に上乗せされて受給することができます。

企業年金連合会

国民年金基金

【参考:年金制度の体系図】

年金制度の体系図

まとめ

  • 公的年金は2階建て(1階部分「国民年金(基礎年金)」、2階部分「厚生年金」)
  • 国民年金は日本国内に住む20歳以上60歳未満のすべての人が加入。厚生年金は会社などに勤務している人が加入。
  • 国民年金の保険料は原則として全員が同じで定額。厚生年金の保険料は収入に対して定率(額は収入に応じて変わる)。
  • 公的年金の上乗せとして、企業年金国民年金基金などの制度があり、年金額を増やすことができる。
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